Особенности банкротства ИП в 2024 году

Что такое банкротство? Критерии и предпосылки. Особенности банкротства ИП в 2024 году. Кто может быть инициатором.

Деятельность индивидуального предпринимателя на экономическом рынке отличается только формой собственности и размером предприятия.

В остальном же, по сути, организация работает в тех же условиях, что и другие компании. В связи с этим она несет те же риски, что и более крупные предприятия. В случае, если фирма ИП окажется нерентабельной, его ожидает банкротство.

Процедура банкротства сложная и ответственная. Она имеет две стороны. При банкротстве предприниматель теряет все свои активы, даже личные средства и имущество.

Но при этом закрываются все его долги и обязательства перед другими лицами, государственными органами, кредитными и некредитными учреждениями.

Что нужно знать

Слово «банкротство» известно многим, но его, как правило, путают просто с разорением, которое приводит к ликвидации предприятия.

Банкротство – это не только отсутствие прибыли или работа в убыток, при которой целесообразно прекратить свою деятельность. На самом деле это признание судом факта неплатежеспособности предприятия.

Основные моменты

В процедуре банкротства учавствуют следующие лица:

Должник	Это физическое или юридическое лицо, которое оказалось неплатежеспособным, то есть оно не может вернуть кредитору все средства
Кредитор	Это лицо, перед которым должник должен погасить обязательства
Арбитражный управляющий	Назначенное судом лицо, проводящее процедуру банкрота, выплаты долгов оформление всех бумаг

Все лица имеют свои функции и выполняют назначенные свои обязанности в рамках процесса банкрота.
Стоит отметить несколько важных нюансов, касающихся кредиторов.

В их роли могут выступать только те представители, задолженность перед которыми у индивидуального предпринимателя числится в денежном выражении.

То есть, если задолженность образовалась в результате получения предоплаты за товар, и долг должен быть возвращен именно в виде продукции, такой данное лицо не значится в списке кредиторов.

Также кредиторами, участвующими в процессе не могут быть признаны лица, обязательства физического лица перед которыми возникло после начала судового процесса.

Отметим также, что таким лицом, как арбитражный управляющий, может стать только гражданин РФ.

Каковы признаки банкротства

Существуют параметры и признаки, по которым кредиторы и сам собственник предприятия может определить банкротство.

В мировой практике эти критерии имеют следующие принципы:

Недостаточность имущества	То есть размер основных средств и всех видов капитала предприятия меньше, чем задолженность
Неоплачиваемость	Наличие непогашенной задолженности

В Российской же экономике судебные органы руководствуются именно вторым принципом. В целом, банкротство имеет следующие признаки:

Просроченное погашение обязательств перед кредиторами или другими лицами	Более чем на 3 месяца
Задолженность более чем на 300 000 рублей	Для ИП 500 000 рублей
Судовое постановление	О банкротстве ИП

Если кредитные и другие экономические отношения с компанией достигли первых двух показателей, то кредитор получает право обратиться в суд с иском о признании должника банкротом.

Но стоит отметить, что в таком случае он получит только часть выплат, и то только в том случае, если у ответчика остались основные средства, которые можно перевести из материальных в денежные.

Если предприятие-банкрот не имеет возможности оплатить свои обязательства в связи с отсутствием денег, то по решению суда они считаются погашенными.

Действующие нормативы

Процедура банкротства является официальной и регулируется законодательством Российской Федерации. До 2015 года она была похожей для всех типов собственности.

ИП отличаются от других организаций не только формой собственности и размером. Главной его особенностью является возможность ведения деятельности без создания юридического лица.

Индивидуальный предприниматель осуществляет свою деятельность несколько иначе.

Поэтому для регулирования спорных вопросов, которые возникают, в этом процессе применяются гражданские нормативные акты.

В 2015 году по ряду причин был издан Федеральный Закон о несостоятельности физических лиц. Он позволяет урегулировать вопросы по задолженностям частных лиц и индивидуальных предпринимателей.

Помимо этого, к ИП применяется ряд нормативных актов:

• федеральный закон о банкротстве ИП;
• ст. 65 гражданского кодекса РФ;
• ст. 446 Гражданско-процессуального кодекса РФ;
• ст. 196 Уголовного Кодекса РФ;
• ст. 197 Уголовного кодекса РФ.

Эти нормативные акты позволяют урегулировать вопросы неплатежеспособности собственника индивидуального Предпринимательства, каждый в своей сфере.

С их помощью можно определить общие нормы банкротства, и особенности этого явления для ИП. Гражданин РФ имеет право на признание собственной неплатежеспособности.

Определяются виды имущества, которые кредитор не имеет права изъять при осуществлении процедуры банкротства.

За организацию намеренного банкротства физическое лицо индивидуальный предприниматель, как и собственники других видов предприятия, несут уголовную ответственность.

Оформление процедуры банкротства ИП

Как уже было сказано выше, индивидуальный предприниматель работает без создания статуса юридического лица.

Следовательно, и многие процессы для него несколько отличаются от остальных форм собственности, но во многом они и схожи.

Индивидуальный предприниматель-физическое лицо может быть признан банкротом только по решению суда. В судовом процессе тщательно рассматривается финансовое состояние ИП.

Пошаговая инструкция

Получение статуса банкрота ИП, в отличие от других форм собственности, инициирует самостоятельно, в случае, если у него действительно нет возможности погасить обязательства.

Для этого необходимо выполнить ряд действий и пройти несколько важных этапов:

• подготовительный;
• инициирование;
• судебный процесс.

Решение суда может иметь несколько форм. В случае, если кредитная история заемщика соответствует критериям банкротства, то процедура будет проведена.

Если нет – заявитель получит отказ. При осуществлении процедуры банкротства судья принимает во внимание информации о всем движимом и недвижимом имуществе, его оценке и т. д.

Все имущество по решению суда должно быть реализовано с целью выплаты долгов. Так осуществляется оспаривание сделки перед банкротством ИП.

Поскольку законом предусмотрено конкурсное распределение погашения обязательств. Если имущества нет, то дело закрывается, а долги считаются погашенными.

Стоит отметить, что согласно законодательству Российской Федерации, существует ряд видов имущества, которые не вправе арестовать, изъять и подвергать взысканию.

К ним относится следующее:

• помещение, являющееся единственным жилым для должника и членов его семьи;
• земельный участок, на котором расположено жилое помещение (упомянутое выше);
• предметы быта, находящиеся в личном пользовании должника и его членов семьи;
• деньги на сумму менее прожиточного минимума;
• продукты питания;
• ресурсы, необходимые в период отопительного сезона;
• государственные и спортивные награды должника;
• транспортное средство, необходимое для передвижения в случае инвалидности должника.

Подготовка документов

Следует тщательно подготовить доказательную базу о том, что этот процесс не фальсифицирован с целью избежать возврата долга.

Вместе с заявлением необходимо подать целый пакет документов, который включает в себя:

• документ, удостоверяющий личность, как правило, это паспорт (для граждан РФ) или вид на жительство (для нерезидентов РФ);
• бумаги, которые свидетельствуют о наличии непогашенных обязательств; это могут быть кредитные договора, расписки и т. д.);
• перечень кредиторов, с указанием их личных данных и суммы долга;
• выписка из ЕГРИП, заверенная в налоговом органе, срок ее действия – 5 дней;
• опись имущества и финансовых активов;
• перечень сделок, которые были заключены до подачи заявления, в сумме превышающие 300 000 рублей;
• справка из налоговых органов об уплате всех назначенных сборов в течение предыдущих 3 лет;
• банковская документация об открытых счетах;
• свидетельство о страховании (копия);
• кредитные договора;
• копии кредитных требований;
• справка из центра занятости населения о статусе безработного, если таковой имеется у заявителя;
• свидетельство о браке (или разводе), если таковое имеется, и нотариально заверенная копия брачного договора;
• квитанция об уплате государственной пошлины;
• документ, подтверждающий оплату услуг финансового управляющего;
• документы, свидетельствующие о состоянии здоровья заявителя.

Заявление в арбитражный суд

Для обращения в арбитражный суд индивидуальный предприниматель заполняет заявление. Его форма определена законодательно. Бланк выдается непосредственно в канцелярии суда и заполняется там же.

Заявление подается лично инициатором. В обязательном порядке заявление должно отображать следующую информацию:

• название инстанции, в которую обращается заявитель;
• суммы задолженности;
• трудовая деятельность должника;
• информация о доходах;
• перечень имущества, находящегося в собственности должника;
• состав семьи.

К заявлению необходимо приложить все справки и документы из перечисленных. Они являются юридическим подтверждением информации, указанной в самом заявлении.

Чтобы более подробно понять, как оформить заявление, рассмотрите пример бланка, представленный ниже.

Если есть долги

Наличие долгов является основным фактором для открытия судебного дела относительно банкротства физического лица – частного предпринимателя.

Как правило, индивидуальный предприниматель самостоятельно инициирует банкротство своего предприятия по сложившимся обстоятельствам.

Но в случае, если физическое лицо имеет задолженность перед государственными органами, они могут инициировать дело о банкротстве и стать не просто заявителями, а истцами.

В таком случае, они станут первыми на очереди на получение возмещения от ответчика после продажи имущества.

В налоговой

Если критерии, срок и величина задолженности индивидуального предпринимателя не соответствуют критериям банкротства, он может начать ликвидацию предприятия.

Но с этой целью предстоит обращение в налоговую службу. В случае, если у предпринимателя имеется задолженность перед данной инстанцией, которую он не может погасить, она может стать инициатором банкротства, независимо от критериев.

Видео: банкротство как спасение

При этом суд также может отказать в принятии заявления от ФНС, если сумма задолженности перед ней у должника будет мание 500 000 рублей.

В ПФР

В случае, если Индивидуальный Предприниматель осуществлял свою деятельность с наймом рабочих, он обязан выплачивать отчисления из их заработной платы в пенсионный фонд и органы социального страхования.

Несмотря на то, что эти взносы осуществляются работниками, задолженность по ним остается за предпринимателем. При увеличении заложенности, ПФР также может стать инициатором банкротства.

В случае накопления долговых обязательств у предпринимателя остается только один выход – банкротство. Этот статус можно получить только по решению суда.

Основанием для судового процесса является наличие задолженности в течение более 3 месяцев в размере 500 000 рублей.

Инициаторами процесса банкротства индивидуального предпринимателя могут выступать:

• само физическое лицо;
• органы налоговой службы и управления пенсионным фондом РФ;
• кредиторы и заемщики.

По решению суда, должно быть определено, в каком порядке и количестве будут возвращены (частично) денежные средства заемщикам, кредиторам и другим лицам, после продажи основных средств, имущества и других активов.

Стоит отметить, что процесс банкротства в Москве аналогичен процедуре в других регионах.