Как можно продать квартиру менее 3 лет в собственности в 2024 году

Далеко не все понимают, как можно продать квартиру, что находилась в собственности менее 3 лет.

Для того чтобы разобраться, стоит обратиться к законодательным положениям, актуальным в Российской Федерации в 2024 году.

С 2013 года при совершении сделки купли-продажи недвижимости граждане сталкиваются с определенными трудностями.

Особенно много вопросов возникает у тех, кто имеет в собственности объект меньше 3 лет.

Им не ясно, нужно ли платить с такой сделки 13% (налог) от стоимости помещения, тогда как законодательными положениями такое обязательство в определенных ситуациях устанавливается.

При выяснении, необходимо ли платить, стоит учесть время, в течение которого объект был в собственности у человека, а также цену квартиры.

Разберемся, можно ли продать квартиру в собственности менее 3 лет или есть какие-либо препятствия.

Что нужно знать

Отсчет трех лет, в течение которых квартира находится в собственности, начинается с момента покупки объекта, а не с нового календарного года.

Чтобы определиться, с какого времени начинать считать такой срок, стоит посмотреть в свидетельство о правах собственности на недвижимость.

В таком документе есть число, когда сделано запись в едином реестре. На него не нужно обращать внимание, так как исчисление срока начинается с моменты выдачи документа, который не всегда совпадает с записями.

Исключительные ситуации:

Основные понятия

Подоходным налогом называют налог на доход определенного процентного соотношения от суммы, что была заработана гражданином в календарном году.

Если квартира продана за большую сумму, чем куплена, то есть прибыль. А значит, с нее и уплачивается налог в размере 13%. Такой вид налога платится со всей прибыли гражданина

Налоговой декларацией считается документ, что подается собственником объекта в налоговый орган.

Он имеет установленную форму, в которой прописываются данные о прибыли, что получена человеком. На основании декларации рассчитывается налог на доходы физлица.

Договор купли-продажи – соглашение, что составляется сторонами сделки при отчуждении недвижимости.

Имущественный вычет – возможность возврата части затраченных средств на приобретение недвижимости, на погашение процентов по кредитам, на погашение затрат на ремонтные работы.

Какой вид налогообложения действует при данной сделке

Налог на доходы не придется платить только в двух ситуациях:

• вы владеете квартирой дольше 3 лет;
• вы продали помещение недорого и не имеете прибыли.

В остальных случаях продажа недвижимости облагается НДФЛ (13%). Для уплаты меньшего налога возможно сокращение налоговой базы – использование имущественного вычета.

Такая льгота доступна только гражданам, что являются резидентами России. Можно вычесть налог с 1 млн. рублей. С остальной суммы налог платится.

Вычетом можно воспользоваться единожды в календарном году. Если вы продаете несколько объектов в одном году, то вычет можете использовать только в отношении одного.

Использование имущественного вычета является целесообразным для граждан в таком случае:

С начала 2020 года налог при продаже квартиры платится, если она находилась в собственности 5 лет. Но нововведения касаются только той недвижимости, что была приобретена после 1.01.2016 года.

База, что облагается налогом – наибольшая сумма, когда сравнивают договорную стоимость и кадастровую стоимость.

Если квартира находится в собственности недолго (менее 3 лет), и она приватизирована несколькими гражданами, то налог с прибыли от сделки распределяется между всеми поровну.

К примеру, если есть 3 собственника, а стоимость квартиры составила 3 млн. рублей, каждый предоставит декларацию на 1/3 налогового платежа.

Как же быть пенсионерам? Многие пожилые люди считают, что в случае освобождения от уплаты имущественного налога, получают и освобождение от уплаты НДФЛ.

Такое мнение является заблуждением. Ведь речь идет о совершенно разных налогах. И налог при получении прибыли с продажи недвижимости платится на общих основаниях.

Если объект находится в собственности более 3 лет, то обязательства по перечислению налога не возникает.

Налоговые льготы при реализации недвижимого имущества не установлены правительством для граждан.  А значит, обязательно платится налог с прибыли.

Если вы желаете получить имущественный вычет, подайте декларацию в отделение федерального налогового органа по месту регистрации и получите согласие.

Правовое регулирование

При сделке купли-продажи недвижимого объекта стоит учитывать нормы, прописанные в СК, НК, ГК, Федеральном законе № 214.

Договор купли-продажи составляется в соответствии с ч. 2 ст. 558 ГК, дарения – ч. 3 ст. 574 ГК, ренты – ст. 584 ГК.

О заполнении и предоставлении налоговых деклараций говорится в Налоговом кодексе (ст. 217—221).

Как продать квартиру, если она в собственности менее 3 лет

Владельцы недвижимости вправе самостоятельно решать, как ею распоряжаться. При этом неважно, сколько объект находится в собственности.

Если же квартира приобреталась по ипотеке (и выплаты еще не окончились), тогда она находится под обременением банковского учреждения.

Соответственно, продажа будет возможна только при согласии банка. Чтобы продать объект, что находится в собственности до 3 лет, стоит подготовить некоторые справки.

Вся документация предоставляется покупателям или риэлтору.  Не допускайте, чтобы какой-то документ устарел.

При посещении нотариальной конторы стоит иметь при себе все действующие справки.

Обязательно обращаются к работнику нотариальной конторы или риэлтерской фирмы. Готовят справки, что подтвердят перечисление налога, заполняют 3-НДФЛ.

Чтобы оформить сделку, стоит придерживаться такого порядка действий:

• составьте предварительное соглашение;
• заключите основной договор купли-продажи;
• далее следует расчет;
• подпишите акт приема-передачи;
• передайте покупателю договор, чтобы он мог зарегистрировать права собственности в органе ЕГРП.

Есть определенные сложности при продаже. К примеру, если в квартире зарегистрировано несовершеннолетнего ребенка, тогда необходимо получить разрешение органа опеки, который отстаивает позицию, что нельзя ребенка лишать прописки.

Если же старая квартира продается, а новая покупается, то сразу стоит прописывать детей по новому адресу.

При временном найме жилья родители будут доказывать представителю органа опеки, что жилищные условия не ухудшены.

Пакет необходимых документов

После совершения продажи квартиры, которая в собственности менее 3 лет, обязательно декларируют полученную прибыль, и если требуется, платят НДФЛ.

В налоговую службу подают образец декларации и заявление на получении вычета. Декларацию готовят только тогда, когда квартира была в собственности меньше 3 лет.

Отчет в налоговый орган по месту регистрации продавца подают с начала календарного года и до апреля.

Обязательны документы:

• паспорт и его копия с отметкой о регистрации;
• ксерокопия свидетельства о получении ИНН;
• копия соглашения купли-продажи;
• справка, подтверждающая прибыль по форме 2-НДФЛ;
• свидетельство о праве собственности.

Когда будете подавать декларацию, прилагайте такие справки:

• документ, что подтвердит цену объекта;
• если есть копия платежки, подают и ее;
• при уменьшении налогооблагаемой прибыли прилагают копии справок, что подтвердят затраты.

Можно предоставит и расписку, поручительство, чек и т. д. Регистрация сделки сопровождается подачей таких документов:

• паспорта;
• справок, что подтвердят права собственности;
• техпаспорта квартиры;
• выписки из ЕГРП, домовой книги;
• данные о платежных реквизитах.

Заключение ДКП

Самым важным этапом при оформлении сделки является подготовка договора купли-продажи. Если вы владеете помещением менее трех лет, то должны при составлении документа это учесть.

Ведь если в соглашении не будет прописано хотя бы одно важное положение, оно будет признано недействительным.

Договор должен содержать такие сведения:

• описание квартиры;
• дату и место, где контракт подписывается;
• данные из паспортов каждого участника сделки;
• сумму и сроки передачи средств;
• способы расчета с продавцом;
• подпись продавца и покупателя.

После составления договора о продаже квартиры необходимо подготовить акт передачи объекта.

Договор составляют в 3 экземплярах – продавцу, покупателю и работнику Росреестра. Все прилагаемые документы нумеруют и прошивают.

Готовим декларацию 3-НДФЛ

Декларация составляется на унифицированном бланке и подается представителю налоговой службы в отделение по месту прописки (временной регистрации).

Если самостоятельно лицо не может явиться, то направляет документ по почте. Документ подают до 30 апреля в том году, что следует за годом проведения сделки купли-продажи (ст. 229 НК).

Правила заполнения декларации:

1. Используйте только пасту черного или синего цвета.
2. Не допускайте зачеркиваний.
3. Стоимость объекта прописывайте в рублях.
4. Каждый символ пишут в отдельной клеточке.
5. На пустых клетках ставится прочерк.

Если не можете справиться самостоятельно при заполнении бланка, используйте специальный сервис, доступный любому человеку.

В декларации рассчитывается прибыль, что была получена при продаже имущества, если она не будет покрыта вычетом.

Видео: продажа имущества в собственности менее 3 лет
Сам бланк содержит 23 лист. Титульный представлен на 2 страницах. На них должны отражаться данные о налогоплательщике. На остальных страницах содержатся сведения о доходе и расчеты платежа.

Итак, декларация предоставляется в независимости оттого, нужно ли платить налог. Оплата же самого налога осуществляется до средины июля в отчетном году.

Если налоговый платеж не будет произведен, или не предоставлено декларацию, налогоплательщика ожидают такие виды взыскания:

Преимущество продажи помещения, что находится в собственности короткий период – можно получить имущественный вычет.  Но есть и существенные недостатки.

Много сделок совершается по ряду схем, при использовании которых продавец знает, как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога. В таком случае остаются большие риски.

Поэтому покупателю стоит учесть такие рекомендации:

Если не считать момент с уплатой налоговой суммы, продажа недвижимости, которая находится в собственности до 3 лет, осуществляется так, как и в остальных случаях.

Требуются те же документы, что и при проведении остальных сделок. Так что при наличии возможности потянуть немного с продажей, используйте ее.

Если же вам срочно нужно продать объект, тогда будьте готовы к дополнительным растратам на произведение налогового платежа.