Неуплата или несвоевременное внесение налоговых платежей в государственный бюджет считается значительных нарушением закона, которое наказывается пеней и штрафными санкциями.
Граждане не всегда могут своевременно внести налоги в силу различных обстоятельств. Каждый налогоплательщик должен вносить налоги в указанные сроки.
В данном материале рассмотрим, как оплатить налоги онлайн через Госуслуги в 2024 году, дадим вам пошаговый алгоритм, разберемся в перечне налогов, которые должны вносить граждане в бюджет государства.
Основные сведения
Избежать множества неприятностей, в том числе пени и штрафа, можно при своевременной оплате налоговых платежей через онлайн сервисы.
Портал Госуслуг предоставляет гражданам возможность без очередей и быстро внести все необходимые налоговые платежи и распечатать квитанции.
Этот раздел посвящен рассмотрению перечня необходимых к уплате налогов и их особенностей, а также разберемся в нормативно-правовом регулировании данной сферы.
Что это такое
Налоги представляют собой обязательные платежи, которые должны вноситься гражданами и организациями.
Целью внесения налоговых платежей является финансовое обеспечение деятельности государственных органов.
Все юридические и физические лица, которые получают заработок или доход, а также владеют собственностью, должны вносить в казну налоги с определенной периодичностью.
При неуплате налогов налагается штраф, сумма которого определяется категорией налога и длительностью просрочек. Также начисляется пеня.
При долгосрочном уклонении от уплаты налогов это может спровоцировать крайне негативные последствия, вплоть до ареста банковских счетов и конфискации собственности.
Вносить налоговые платежи можно как лично через банковские учреждения, так и в режиме онлайн при помощи различных удобных способов.
Оплатить налог на машину онлайн через Госуслуги, а также налоги на квартиру или прочие помещения можно всего за несколько минут. Также можно распечатывать квитанции и отслеживать размер задолженности.
Перечень налогов к оплате
Для граждан в РФ предусмотрены следующие налоги к уплате:
НДФЛ (налог на заработок гражданина) | Относится к категории налогов федерального уровня, который вносится со всех заработков и доходов человека за прошлый год, которые получены в финансовой или материальной форме. Для резидентов ставка налога равна 13%. С официальной заработной платы данный налог рассчитывается и уплачивается работодателем. От прочих полученных доходов налоги вносит гражданин лично или пользуется услугами налоговых агентов |
Налог на собственность граждан | Это местный налог, средства от которого направляются в муниципальные бюджеты, вносить такой налог должны граждане, в собственности которых имеются объекты жилой или нежилой недвижимости. Рассчитывается сумма налога на базе кадастровой стоимости имущества |
Налог на земельные наделы | Это также местный налог, он выплачивается гражданами в местный бюджет того образования, где находится земельный участок. Налог исчисляется на базе кадастровой цены участка, при этом ставка регулируется местными органами власти и не должна превышать 1,5% |
Налог на транспортные средства | Это региональный налог, который направляется в казну субъекта РФ, в котором транспортное средство было поставлено на учет. Сумма данного налога рассчитывается на основании определенных параметров и характеристик транспортного средства |
Федеральная налоговая служба направляет налогоплательщику уведомления, в которые включаются налоги, по которым у гражданина перед бюджетом возникла задолженность.
При наличии личного кабинета на онлайн сервисах такие уведомления отправляются в электронном виде.
Нормативная база
Форма уведомления от налоговой службы регламентируется Постановлением ФНС № ММВ-7-11/477 от 07.09.2016.
С 2016 года было введено новое правило касательно того, что в случае регистрации гражданина в личном кабинете на портале налоговой службы, все уведомления ему будут присылаться в персональный кабинет, а не обычной почтой.
В соответствии с нормами НК РФ, все налоги обязаны иметь экономическое обоснование, и налог считается установленным исключительно в том случае, когда четко указаны налогоплательщики и остальные элементы.
Требование касательно своевременного внесения налогов прописано в ст. 45 НК РФ.
По ст. 52 НК гражданин должен рассчитывать размер необходимого к внесению налога своими силами, базируясь на размере налоговой базы, установленной ставке и определенных льгот.
В соответствии с НК РФ налоги вносятся полной суммой в указанные временные промежутки или по процедуре, прописанной в налоговых и гражданских нормативных актах.
Налоги допускается вносить в бюджет как наличными, так по безналичной форме. Налоговые обязательства налогоплательщика считаются полностью выполненными с момента, когда внесена полная сумма платежа в пользу налоговой службы.
Порядок действий
С 2020 года внесение налоговых платежей было существенно упрощено благодаря введению онлайн-системы оплаты.
Граждане больше не должны посещать налоговую и тратить время на простаивание в очередях, процедуру можно выполнить за несколько минут за компьютером.
Рассмотрим пошаговый алгоритм, как оплатить транспортный налог онлайн через Госуслуги, имущественные налоги и прочие.
В какие сроки нужно внести оплату
Сроки внесения налогов на имущество, транспорт и земельные наделы регламентируются ст. 363, 397 и 409 НК РФ.
Налоги должны быть внесены не позднее 1 декабря следующего за отчетным года, когда появилась налоговая задолженность.
Вносить налоги необходимо после получения бумажного или электронного варианта уведомления.
Квитанции должны быть направлены налогоплательщикам не позднее, чем за 30 календарных дней до завершения срока уплаты.
Физические лица должны вносить налоговые платежи не более чем за три прежних отчетных периода.
Если человеку не было отправлено уведомление, он должен уведомить налоговую службу о наличии у него в собственности объектов, которые подлежат налогообложению, до 31 декабря года, в котором нужно внести налоги.
При отсутствии уведомления от налоговой часто наказывается штрафными санкциями в размере 20% от суммы налоговой задолженности.
Налог на доходы физлиц рассчитывается после предоставления человеком декларации в налоговую инспекцию, где человек указывает четкие основания для возникновения налогового обязательства (реализация собственности, получение определенного дохода из конкретных источников).
Кредитное плечо 1 500 это сколько, читайте здесь.
Предоставить такую декларацию в налоговый орган необходимо до 30 апреля года, который следует за годом получения такой прибыли. Внести данный налог в бюджет нужно до 15 июля.
Пошаговая инструкция
Проверять начисление и оплату налогов можно через официальный сайт Госуслуг, при этом полная версия сервиса доступна только после авторизации пользователя и создания персонального кабинета:
Для формирования логина и пароля | Вам нужно указать детальные и достоверные персональные данные (ФИО, мобильный, адрес электронной почты) |
После получения ссылки | Нужно проследовать по ней и заполнить недостающие данные |
После сохранения информации будет сформирована учетная запись | В которой можно проверить задолженность и произвести внесение налога |
При необходимости можно установить информирование | О задолженности на главной странице портала |
Для оплаты пройти по ссылкам | И внести средства при помощи банковской карты, электронного кошелька |
Алгоритм действий для частных предпринимателей:
- зайти на официальный портал gosuslugi.ru;
- после выбора операции для внесения оплаты вы будете перенаправлены к перечню сервисов для оплаты, с которыми оформлено соглашение;
- в личном кабинете нажать вкладку налоговых платежей;
- выбрать необходимый налоговый орган и проверить указанные реквизиты;
- внесенная оплата подтверждается синим оттиском печати;
- после введения одноразового пароля транзакция будет проведена.
Для предприятий и организаций процедура внесения аналогична ИП, отличия есть лишь в процессе выбора налога и суммы для внесения.
Преимущества и недостатки уплаты онлайн
Рассмотрим преимущества оплаты налогов в режиме онлайн через интернет сервисы:
Оперативность зачисления оплаты | Нет необходимости тратить время на ожидание в очередях в банках |
Высокий уровень безопасности | Интернет-системы оплаты для перечисления денег обладают высоким уровнем секретности и конфиденциальности, благодаря чему вы можете быть уверены, что деньги на вашей карте будут полностью защищены |
Доступность и круглосуточный режим оплаты | Внести оплату можно в любое удобное время, даже в праздники и выходные |
При оплате налоговых платежей через сервис налоговой службы | Или сервисы банков-партнеров с банковской карты не взимаются дополнительные комиссии |
Одним незначительным недостатком является лишь взимание комиссии при оплате на сторонних онлайн сервисах, комиссия при значительных суммах налогов может быть ощутимой.
Видео: как оплатить налоги онлайн (через интернет)
По этой причине необходимо пользоваться только официальными сервисами, такими как Госуслуги, налоговая служба, чтобы избежать попадания на сайты мошенников.
Как оплатить налог через Госуслуги за другого человека
Сегодня законом допускается внесение оплаты налоговых платежей за другого человека, будь то родственник или знакомый. Перед оплатой необходимо узнать точную сумму налога к уплате и четкие реквизиты.
В соответствии с изменениями законодательства с 1 января 2020 года людям не обязательно вставать на учет в налоговую службу по адресу постоянной регистрации.
За получением ИНН можно обратиться в любое учреждение налоговой инстанции. Также еще одним упрощением согласно данного закона является возможность внесения оплаты налогов за другого человека.
Ведь ранее от граждан поступало множество жалоб, поскольку дети не могли внести налоги за своих пожилых родителей, или супруги не могли рассчитаться по налогам друг за друга.
Ранее такие проблемы возникали в основном не при оплате по квитанциям, а при внесении платежа с личной банковской карты на реквизиты налоговой службы.
Тогда системой не зачислялись такие оплаты, поскольку имя банковской карты и имя плательщика не совпадали. В итоге деньги с банковской карты уходили, но не зачислялись в счет погашения налоговой задолженности.
То есть Налоговый кодекс РФ обязывал каждого человека вносить оплату налогов исключительно лично за себя.
И при поступлении средств в качестве уплаты налогов от постороннего человека такая оплата не считалась законной. Новыми поправками данное неудобство было полностью устранено.
Как рассчитать полную себестоимость реализованной продукции по формуле, читайте здесь.
Про оборачиваемость активов, смотрите здесь.
Отметим, что все налоги необходимо вносить в бюджет своевременно, в противном случае вам будет начисляться пеня, которая при значительных просрочках может достигнуть существенной величины.
В случае злостных просрочек ваше дело может быть направлено в суд с дальнейшими негативными последствиями в виде конфискации имущества и прочих принудительных мер по взысканию.
С 2020 года был значительно упрощен процесс внесения налогов через сайты Госуслуг, налоговой службы и прочих официальных сервисов.
Теперь не нужно долго ожидать в очередях, можно за несколько минут внести оплату по указанных реквизитам и погасить налоговую задолженность.
При этом еще одним полезным нововведением стала возможность внесения налогов за другого человека.