Как оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2024 году

Как оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2024 году, подробно описано в российском законодательстве.

В нем же отображены и многочисленные нюансы по этому вопросу. Покупка недвижимости, в частности квартиры, является весьма затратной процедурой.

Одновременно с этим НК РФ предусматривается возможность оформления налогового вычета из потраченных средств.

В частности речь идет о возврате 13% от суммарного размера. Рассмотрим подробней порядок оформления 13% возврата с покупки квартиры.

Что нужно знать

Перед рассмотрением основного вопроса изначально рекомендуется ознакомиться с базовыми теоретическими сведениями и российским законодательством.

Благодаря этому можно исключить вероятность получения отказа при попытке оформить возврат налогового вычета.

Основные моменты

Согласно общепринятым правилам все без исключения физические лица, которые получают заработную плату, в том числе и иные доходы на территории России признаются налогоплательщиками.

Законопослушные граждане и налоговые резиденты обязаны уплачивать подоходный налог в бюджет страны в сумме 13%.

Налогоплательщикам в этом плане нет необходимости самостоятельно осуществлять расчет налога, поскольку это за них делают работодатели.

Им достаточно знать, сколько именно составляет размер подоходного налога из начисленной заработной платы.

Нередко страна выплачивает 13% своим гражданам. К примеру, это может произойти при покупке объекта жилой недвижимости, в частности квартиры.

Иными словами, в процессе приобретения квартиры налоговый орган возвращает 13%. Это также распространятся на покупку дома либо земельного участка для застройки.

Обязательные условия

Для возможности оформить возврат НДФЛ необходимо в обязательном порядке удовлетворять условиям российского законодательства, а именно:

Обязательное наличие статуса	Резидента России
С целью получения возврата	Изначально нужно уплатить подоходный налог, что вполне естественно. По этой причине вторым критерием принято считать факт уплаты налога. Граждане обязательно должны быть официально трудоустроены либо вносить уплату с иных видов дохода

Необходимо обращать внимание на то, что для получения статуса резидента необходимо обязательно находиться на территории России свыше полугода (свыше 183 дней), в том числе быть гражданином РФ либо обладать видом на жительство.

При наличии вида на жительство в иной стране либо в случае двойного гражданства, лицо может быть признано нерезидентом.

Исходя из этого, правом на получение налогового вычета обладают такие лица:

Резиденты России	Которые за последние 1,5 года внесли уплату подоходного налога минимум 1 раз
Граждане пенсионного возраста	Которые за последние 3 года уплатили хотя бы единожды 13% налога со своего дохода
Частные предприниматели	Которые ведут предпринимательскую деятельность по стандартной схеме налогообложения и вносят уплаты в бюджет страны либо же уплатили 13% с иного типа дохода (с реализации объектов недвижимости, транспортного средства)

Иные лица не имеют законного права на получение налогового вычета. Как видно, в 2024 году возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам также положен.

Правовое регулирование

То, что именуется возвращением денежных средств за жилье, называется налоговым вычетом. Он был введен по отношению к объектам жилой недвижимости в 2001 году.

Его правила оформления подвержены регулярной корректировки, однако основные принципы остаются неизменными.

Возможность предоставления налогового вычета регулируется ст. 210 Налогового Кодекса России.  Согласно этому нормативному акту осуществляется не только расчет, но и возврат подоходного налога.

Особенности процедуры

Оформление налогового возврата влечет за собой множество нюансов, о которых крайне важно знать с целью минимизации рисков получения отказа. Рассмотрим их подробней.

Список необходимых документов

С целью оформления налогового вычета через налоговый орган необходимо представить такие документы, как:

• заявление относительно возврата 13% с покупки квартиры;
• справку, которая была составлена по форме 2-НДФЛ;
• декларацию по форме 3-НДФЛ;
• ИНН налогоплательщика;
• внутренний паспорт России;
• свидетельство о регистрации брака либо о разводе;
• свидетельство о рождении ребенка;
• правоустанавливающую документацию на квартиру – должны подтверждать право собственности;
• платежную документацию – квитанции, договор купли-продажи;
• в случае приобретения квартиры в ипотеку – договор об ипотечном кредитовании;
• реквизиты банковского расчетного счета, по которым будет произведено зачисление средств.

В процессе оформления налогового вычета в сумме 13% мгновенно после совершения покупки квартиры через непосредственного работодателя, в налоговый орган нужно подать туже документацию, только без декларации по форме 3-НДФЛ.

По завершению процедуры проверки поданной документации гражданином будет получено уведомление относительно возврата. Его в дальнейшем необходимо предоставить работодателю.

Порядок обращения в налоговую

Рассматриваемая выплата может быть оформлена одним из нескольких способов. Первый вариант заключается в том, что налогоплательщики имеют полное право получить вычет сразу на руки.

Для этого достаточно по завершению того календарного года, в котором был факт покупки квартиры, предоставить подтверждающую документацию в перечне иных документов, необходимых для данной разновидности вычета.

В том случае, если налоговый орган примет положительное решение по сформированному запросу, весь налог, который положен заявителю будет возвращен в текущем году.

Второй вариант не требует ожидания положительного решения налогового органа. Во многом это связано с тем, что вычет с покупки объекта недвижимости может вернуть непосредственно сам работодатель.

Для этого вся необходимая документация подлежит передачи не в территориальный налоговый орган, а по месту ведения трудовой деятельности.

При выборе данного варианта 13% подоходного налога не подлежит начислению с периода соответствующего заявления.

Сроки выплаты возврата 13 процентов с покупки квартиры

Большая часть новых владельцев объектов жилых помещений часто не знают, когда территориальные налоговые органы возвращают вычет в размере 13% при покупке ими квартир.

Ответ на данный вопрос напрямую зависит от того, какое именно решение примут должностные лица ФНС.

Во многом это связано с тем, что поданное заявление и налоговую декларацию налоговики должны проверить в течении 3 месяцев.

Принятый результат уведомляется налогоплательщику с помощью заказного письма в течении 10 дней по завершению указанного периода.

Сам размер финансовой компенсации подлежит перечислению на расчетный банковский счет в течении 30 дней с дня получения заявления территориальным органом.

Сколько раз можно вернуть

В зависимости от разновидности налогового вычета его можно на законных основаниях претендовать на получение единоразово либо несколько раз:

Стандартный вычет	Можно оформлять ежегодно 1 раз
Социальный вычет	Считается ежегодным, причем в неограниченном количестве. Ограничением по законодательству России принято считать, возвращение только уплачено налога с указанным размером, а не со всей финансовых затрат; Например, если затраты на обучение детей были выше 100 тысяч рублей, то с 50 тысяч налог в размере 13% не подлежит удержанию. Исходя из этого, возврату подлежит только 6,5 тысяч рублей (13% от оставшихся 50 тысяч)
Имущественный возврат	Напрямую зависит от периода покупки жилой недвижимости. Если продажа состоялась до 2014 года, то возврату подлежит лишь единственный налоговый вычет, причем вне зависимости от себестоимости жилплощади. Например, если объект недвижимости был приобретен за сумму в 800 тысяч рублей, то возврату подлежит только 104 тысячи рублей (13% от себестоимости)

В том случае, если объект недвижимости приобретен по 2014 года, то налогоплательщик имеет полное право обратиться за денежными средствами несколько раз, но суммарный размер не может превышать 260 тысяч рублей – 13% от 2 миллионов рублей.

Видео: имущественный вычет при покупке квартиры.Как вернуть 13%

Иными словами, граждане вправе купить недвижимость, спустя календарный год еще одну, после этого дачное строение либо же комнату, и только после этого оформить возврат за все одновременно, но только в установленном лимите.

Нюансы при покупке недвижимости в ипотеку

В случае оформления объекта жилой недвижимости в ипотеку, страна возвращает дополнительно 13% от размера фактической переплаты по кредиту.

Исходя из этого, ипотечная квартира также предоставляет возможность использовать положенную льготу.

Из-за этого заемщикам следует при получении кредита обязательно уточнять вопросы относительно оформления вычета НДФЛ.

В случае приобретения недвижимости в ипотеку с применением кредитных средств в территориальный налоговый орган нужно предоставить:

• соглашение о кредитовании;
• справку с банковского учреждения относительно суммы выплат по процентным начислениям за год.

Допускается возможность в заявлении для инспекции отображать одновременно реквизиты расчетного счета, который был сформирован с целью погашения долговых обязательств.

По завершению проверки на предмет достоверности всей предоставленной документации, уполномоченные лица ИФНС произведут перечисление средств в счет погашения долговых обязательств перед ипотекой по реквизитам заемщика.

Эти деньги могут выступать как в роли ежемесячной платы, так и частичного досрочного погашения долговых обязательств.

Рассмотрим пример, как оформить налоговый вычет 13% в процессе покупки недвижимости в ипотеку.

Квартира была куплена за 4 миллиона рублей, из которых первоначальный взнос составил 1 млн. руб., а 3 млн. было переведено продавцу финансовым учреждением.

Налоговый вычет основной задолженности и первоначального взноса предоставлен с 2 млн. рублей (размер составил 260 тыс. руб.).

За первый календарный год заемщик смог выплатить по кредиту порядка 750 тысяч рублей. Из этой суммы ему официально положено 97 тысяч 500 рублей.

Оставшаяся сумма с 2,25 млн. руб. переплаты по начисленным кредитным процентам можно будет компенсировать в следующем отчетном периоде.

Можно ли оформить через Госуслуги

Механизм действий по возврату налоговой 13 процентов с покупки квартиры через официальный портал Госуслуг имеет вид:

Изначально у работодателя необходимо оформить справку по форме 2-НДФЛ	За прошлый год. При наличии нескольких работодателей, нужно оформить у каждого из них
Далее в банке необходимо оформить выписку	С расчетного счета с полными реквизитами
На следующем этапе нужно сформировать декларацию по форме 3-НДФЛ	В ней отображаются подробные сведения относительно доходов и удержанном подоходном налоге. С целью получения имущественного налогового вычета необходимо заполнить лист Д, в частности нужно указать — адрес месторасположения недвижимости, разновидность собственности, сумму затрат (максимум в 2 млн. рублей)
На следующем этапе не обходимо перейти на официальный портал Госуслуг	И войти в личный кабинет
На следующем этапе необходимо выбрать категорию	Получения услуг нотариального органа
Далее необходимо сформировать запрос	—

Уполномоченные лица территориального налогового органа осуществить ревизию поданной документации в форме камеральной проверки.

После того, как будет принят положительный ответ, налоговый орган высылает уведомление заявителю о своем решении и сообщает, что указанная сумма будет переведена по предоставленным реквизитам банковского счета вычет в течении 30 календарных дней.

В случае получения отказа, налоговый орган обязан предоставить письменные разъяснения о своем решении.

Если же, по мнению заявителя, отказ последовал неправомерно, то у него есть законное право обратиться в судебный орган для защиты своих интересов.

В завершении можно с уверенностью говорить о том, что каких-либо сложностей в оформлении налогового вычета для российского населения нет.

Достаточно только обращать внимание на рассмотренные выше нюансы. Благодаря этому можно исключить вероятность получения от нотариального органа отказа.

Вся указанная выше документация является обязательной к представлению, в противном случае отказ не заставит себя долго ждать.