Кредит и лизинг это способы получить имущество в собственность с постепенной оплатой. Но схожесть методов не делает их идентичными. Чем в 2024 году отличаются лизинг и кредит по ГК РФ?
С понятием «кредит» россияне знакомы достаточно давно. А вот термин «лизинг» появился в обиходе относительно недавно. Неискушенным гражданам в принципе непонятна разница определений.
Многие и вовсе считают данные названия синонимами. Но если разобраться в сути операций подробнее, то можно обнаружить существенную разницу. Чем в 2024 году отличается лизин от кредита по ГК РФ?
Важные моменты
До того как рыночные отношения в России были узаконены, покупка авто нередко становилась «делом всей жизни».
На хорошую машину приходилось копить годами, а купив ее – беречь как зеницу ока, поскольку второго шанса не будет.
Позволить себе приобрести авто без скрупулезного накопительства могли буквально единицы. Сейчас все изменилось. Автомобиль постепенно превращается из предмета роскоши в средство передвижения.
Приобрести машину может любой человек, имеющий средний уровень дохода. И вовсе не обязательно копить нужную сумму долгие годы.
Появление таких вариантов покупки, как кредит и лизинг, позволяет стать автовладельцем в считанные дни и часы.
Но у потенциального покупателя возникает резонный вопрос, что выгоднее – автокредит или автолизинг. Для понимания разницы нужно знать, что представляет собой каждый из этих финансовых инструментов.
Что это такое
Кредит это сделка, заключаемая между заемщиком и кредитным учреждением (банком), в процессе которой предоставляются денежные средства на определенных условиях.
В договор кредита включаются такие условия, как:
- сумма кредита;
- процентная ставка вознаграждения;
- срок кредитования.
Автокредит это целевой кредит, то есть предназначенный именно для покупки автомобиля. В зависимости от банка могут отличаться условия.
Например, покупка только нового авто или поддержанного, у определенного производителя, в салоне или у частного продавца. Различаются процентные ставки и сроки кредитования.
Но в любом случае кредитное авто становится собственностью заемщика, хотя и может оформляться в качестве залога.
Лизинг это сделка финансовой аренды, которая позволяет приобрести имущество во временное пользование на платной основе.
По договору автолизинга лизинговая компания передает лизингополучателю автомобиль на определенный период, получая взамен систематическую оплату за пользование.
При этом автолизинг бывает двух вариантов:
| Финансовый | Когда после выплаты полной стоимости авто переходит в собственность лизингополучателя |
| Операционный | При котором по истечении срока договора и погашении финансовых обязательств автомобиль возвращается лизингодателю |
Каково их назначение
Общее предназначение автокредита и автолизинга одинаково – предоставление автомобиля в пользование с постепенной оплатой его стоимости.
И в том, и в другом случае автомобиль сразу поступает в распоряжение заемщика/лизингополучателя. Но на этом основная схожесть заканчивается.
Приобретая авто в кредит, заемщик становится его собственником. Вернуть кредитору он обязан денежные средства, даже в случае, когда деньги на руки не выдавались и были напрямую перечислены продавцу.
Автомобиль интересует банк только как обеспечение займа. То есть в случае неуплаты кредита авто конфискуется и реализуется в счет погашения долга.
Автолизинг не предполагает предоставления автомобиля в собственность раньше, чем закончится установленный договором период.
При этом у лизингополучателя есть выбор – выкупить авто или вернуть его лизингодателю. До полного выкупа предмет лизинга принадлежит лизингодателю.
Нормативное регулирование
Автокредитование регламентируется гл.42 ГК РФ, Законом от 2.12.1990 «О банковской деятельности», Законом от 21.12.2013 «О потребительском кредитовании» и иными нормативами.
Заключается кредитный договор на основании поданного заемщиком заявления с приложенными документами, подтверждающими платежеспособность.
Решение о выдаче кредита принимается после подробного анализа финансового состояния заемщика.
При этом ст.820 ГК РФ говорить об обязательной письменной форме договора, иначе сделка считается недействительной.
Использоваться кредит может в любых целях, но если выдается целевой кредит на покупку авто, то применять средства с иной целью нельзя.
О правовых основах лизинга сказано в ФЗ № 164 от 29.10.1998 «О финансовой аренде (лизинге)».
То есть название закона прямо указывает на двойственность правоотношений при лизинге. Это одновременно аренда и товарный кредит.
По договору лизинга лизингодатель приобретает в собственность объект, указанный лизингополучателем у определенного продавца, а затем предоставляет этот объект лизингополучатель во временное пользование и владение.
Таким образом, при финансовой аренде заключается договор лизинга, а также договор купли-продажи и дополнительно – договор залога, договор гарантии и т. д.
До 2010 года лизинг был прерогативой юрлиц. Закон содержал оговорку, что предмет лизинга можно было использовать только в коммерческих целях.
Легковой транспорт в финансовую аренду практически не предоставлялся. В 2020 году лизингом могут воспользоваться и обычные граждане.
Чем отличается кредит от лизинга
Желая приобрести авто сразу в собственность, можно остановить свой выбор на автокредите.
Однако лизинг привлекательнее тем, что можно протестировать, насколько выбранная модель соответствует поставленным задачам или подходит конкретному пользователю.
Если по какой-то причине авто не подошло – его можно вернуть. Кредитное авто вернуть или поменять не получится.
Основным отличием лизинга от кредита является именно момент перехода права собственности. Кредитное авто сразу оформляется в собственность заемщика.
Соответственно именно заемщик оплачивает транспортный налог, заботиться о техническом состоянии машины и несет за нее полную ответственность.
При лизинге владельцем авто остается лизингодатель, пока клиент не изъявит желание выкупить авто и не выплатить полную стоимость выкупа.
Плюсы в том, что налоги оплачивает собственник, о техническом обслуживании тоже заботится владелец. Конечно, стоимость сервисного обслуживания заранее заложена в цену лизинга.
Но если произойдет серьезная поломка без вины получателя, то владелец произведет ремонт за свой счет. Отметить нужно и негативные моменты.
Кредитное авто может быть востребовано обратно при неуплате кредита. Но прежде банк предпринимает попытки вернуть займ – напоминает о необходимости уплаты, предлагает различные варианты решения вопроса (реструктуризация, рефинансирование и т. д.).
Процесс довольно длительный и у заемщика есть время, чтобы погасить задолженность. Если же авто конфискуется, то оставшаяся после погашения долга сумма возвращается бывшему заемщику.
В случае с лизингом автомобиль остается в пользовании лизингополучателя до тех пор, пока регулярно осуществляются выплаты.
Что значит на коммерческой основе, читайте здесь.
Как только платежи оказываются просроченными, лизингодатель вправе изъять авто в любое время. При этом уже уплаченные суммы признаются арендными платежами и никакого возмещения лизингополучателю не предусмотрено.
Экономичность
С точки зрения экономичности преимуществом лизинга являются такие моменты:
| Сервисные расходы несет лизингодатель | В случае серьезной поломки, данный факт существенно экономит средства лизингополучателя |
| Величина первого взноса при лизинге меньше | Если для оформления кредита нужно оплатить 20-30 % стоимости авто, то для лизинга порой достаточно внесения 10-20 % как гарантии заключения сделки |
| Авто, которое не подошло лизингополучателю можно вернуть в отличие от кредитной машины | Нет необходимости выкупать ненужное имущество и искать, кому его продать |
| Срок лизинга часто превышает длительность | Стандартного автокредита, что уменьшает размер платежей |
| Процентная ставка | При лизинговых сделках меньше, чем по кредиту |
Важно! При оформлении лизинга не нужно получать согласие супруга на сделку. В случае развода авто остается у лизингополучателя и не подлежит разделу, поскольку не является собственностью.
Финансирование
Сравнивая лизинг и кредит, все же стоит отметить, что автокредит часто обходится дешевле, хотя процентная ставка может быть намного выше.
Обусловлено это тем, что при лизинговой сделке в стоимость авто заранее закладываются затраты на сервисное обслуживание, погашение стоимости объекта, услуги лизингодателя и т.д.
Но при автокредите заемщику придется сразу после получения машины оформлять страховку, оплачивать регистрацию и ТО. Лизинг предусматривает распределение стоимости указанных услуг равномерно.
Гибкость лизинга как финансового инструмента выражается в том, что:
| Предмет лизинга всегда является обеспечением сделки | В случае с кредитом может требоваться дополнительное обеспечение |
| График лизинговых платежей | Равномерен и учитывает срок службы объекта, что позволяет накопить прибыль в процессе использования авто и нередко получаемый доход позволяет выплачивать лизинговые платежи. Срок погашения кредита обычно намного меньше срока эксплуатации машины, что требует стороннего источника дохода кроме прибыли от использования авто |
| Лизинговый автомобиль | Может по истечении срока договора перейти во владение лизингополучателя, а может быть возвращено лизингодателю |
Порядок оформления
Для оформления автокредита заемщику необходимо представить документы, подтверждающие его платежеспособность.
Дополнительно могут потребоваться документы, подтверждающие наличие дополнительного обеспечения.
Банк анализирует представленные сведения, проверяет кредитную историю потенциального клиента. Если препятствий не выявлено, заключается кредитный договор.
Затем заемщик вносит необходимый первоначальный взнос, получает автомобиль и регулярно платит оговоренные платежи. В отношении автомобиля при этом заключается договор залога.
Оформление лизинга происходит несколько иначе. На первом этапе лизингодатель также изучает платежеспособность заемщика.
Компания должна подтвердить свою финансовую стабильность, физлицо – финансовые возможности. В случае одобрения стороны оговаривают условия сделки.
Если нужное авто отсутствует, лизингодатель приобретает его у стороннего продавца, учитывая оговоренные условия.
Далее заключается договор лизинга и авто передается лизингополучателю после уплаты первого взноса.
Дополнительно заключается договор гарантии или подобное соглашение, предусматривающее ответственность лизингополучателя за сохранность имущества.
Видео: лизинг или кредит
Важно! Приобретать авто всегда выгоднее напрямую при минимальном количестве посредников. В случае с кредитом это может быть партнерство банка с производителем, при лизинге – франчайзинг по франшизе основного поставщика.
Что выгоднее
Сравнение автокредита и автолизинга не всегда целесообразно, поскольку выгода зависит от конечной цели приобретения.
Но можно провести сравнительный анализ, исходя из основных параметров:
| Параметры для сравнения | Кредит | Лизинг |
| Сумма первоначального взноса | Не меньше 10 %, но чаще 20-30 % стоимости авто | От 0 % до 50 %, что определяется лизингодателем |
| Документы | Паспорт, документы о доходах, водительское удостоверение, трудовая книжка, справки об отсутствии задолженностей по иным обязательствам, согласие супруга и т. д. | Паспорт, водительское удостоверение |
| Страхование | КАСКО и ОСАГО за счет заемщика | ОСАГО за счет лизингополучателя. КАСКО по договоренности с лизингодателем |
| Возникновение права собственности | Сразу после подписания кредитного договора. Но до погашения кредита авто остается в залоге у банка | Остается в собственности лизингодателя. К лизингополучателю переходит при изъявлении соответствующего желания и погашению выкупной стоимости, иначе просто возвращается по истечении срока договора |
| Длительность оформления | 3-10 рабочих дней | От 1 дня |
| Эксплуатация | Заемщик обязан регулярно осуществлять сервисное обслуживание за свой счет в аккредитованных центрах | Техническое обслуживание осуществляет лизингодатель. При этом без его согласия запрещен выезд за пределы РФ |
| Изъятие при неисполнении договора | На основании судебного решения | По решению лизингодателя |
Для физических лиц
Для физического лица лизинг выгоден в том случае, если не получается оформить машину в кредит и планируется последующий выкуп авто в собственность.
При оформлении лизинга удается избежать существенных единовременных затрат на страхование, регистрацию и техническое обслуживание авто. Все затраты разделяются на равные части.
Оформление лизинга с последующим возвратом по истечении срока договора для физлица не выгодно абсолютно.
На остаточную стоимость обычно оставляется не больше 10-20 % стоимости автомобиля. То есть аренда обойдется почти в 80 % цены и средства эти никак не возмещаются при возврате авто.
Для юридических лиц
Лизинг пользуется популярностью в основном у предпринимателей. Чем отличается кредит от лизинга на балансе? Кредитный авто для бизнеса учитывается в составе основных средств.
Расходы по кредиту погашаются за счет прибыли юрлица, при этом к затратам можно отнести только начисленные проценты.
В отношении лизингового авто ежемесячные платежи в полном объеме могут относиться на затраты, что снижает налог на прибыль.
Это особенно выгодно при приобретении коммерческого транспорта и дорогой спецтехники.
Обусловлено это тем, что объект лизинга на балансе юрлица не отображается, поскольку не является собственностью. При этом выкупная цена уменьшается стечением времени за счет амортизации.
Нюансы при покупке автомобиля
И лизинг, и кредит имеют положительные стороны и отрицательные. Вместе с тем лизинг для физических лиц в России не особо популярен из особенностей налоговой системы.
НДС лизинговая компания включает в ежемесячные платежи. При этом юрлица имеют право на возврат НДС и уменьшение налога, а для физлиц такая льгота недоступна.
Значение имеет и психологическая составляющая. Лизинговое авто это имущество лизингодателя и отнять его могут в случае неплатежеспособности безо всякой компенсации.
Какой срок уплаты и порядок сдачи налоговой декларации для ИП на ЕНВД, читайте здесь.
В каком банке открыть расчетный счет для ИП, смотрите здесь.
Кредитная машина собственность заемщика, что дает определенную гарантию сохранности средств хотя бы частично.
Но все-таки при сравнении лизинга нужно исходить из целевой идеи приобретения авто. Желание юрлица купить транспорт для работы должно обратить его внимание ни лизинг.
Интересен лизинг и физлицу, который желает на время получить статусное авто. Если же гражданин планирует покупку машины на долгие годы, то более целесообразным будет кредит.
Окончательное решение стоит принимать, сравнив реальные условия автокредита и автолизинга (сроки, ставки и т. д.). Только подробное сравнение позволит сделать правильный выбор.